Procent podatku od sprzedaży nieruchomości: jakie koszty się z tym wiążą?
Sprzedaż nieruchomości to z całą pewnością duże przedsięwzięcie, które wiąże się z wieloma formalnościami i aspektami finansowymi, które warto dokładnie rozważyć, zanim zdecydujemy się na taki krok. Jedną z istotnych kwestii, jakie mogą budzić nasze zaciekawienie jest jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości należy uiścić, gdyż od tego zależy, ile środków faktycznie trafi do naszej kieszeni po sfinalizowaniu transakcji. W poniższym artykule postaramy się przybliżyć Wam skomplikowaną tematykę podatków od sprzedaży nieruchomości, starając się odnaleźć odpowiedź na nurtujące pytanie, jakie koszty są z tym związane oraz jakie kroki należy podjąć, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek. Jeśli zatem należysz do grona osób, które zastanawiają się nad sprzedażą mieszkania, domu, czy działki, a nie masz jeszcze pewności, jakie aspekty podatkowe będziesz musiał wziąć pod uwagę, serdecznie zachęcamy do zapoznania się z naszym poradnikiem – być może znajdziesz tutaj kluczowe informacje, które pomogą Ci podjąć odpowiednią decyzję i usprawnić cały proces sprzedaży.
Szybka sprzedaż nieruchomości? Skontaktuj się z nami: Napisz na: nieruchomosci@solidex.com.pl lub zadzwoń: +48 725 907 000
Rodzaje podatków związanych z obrotem nieruchomościami
Przy sprzedaży należy zwrócić uwagę na dwie główne kategorie podatków, które mogą wpłynąć na jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości zostanie naliczony. Pierwszym z nich jest podatek dochodowy (w Polsce jest to podatek dochodowy od osób fizycznych PIT), drugim zaś – podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC).
PIT – podatek dochodowy od osób fizycznych
Jeśli mówimy o sprzedaży nieruchomości przez osoby fizyczne, najczęściej spotykamy się z podatkiem dochodowym. W Polsce stawka PIT wynosi 19% wartości dochodu, czyli różnicy między ceną sprzedaży a ceną zakupu. Jednak za chwilę dowiesz się, że w praktyce jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości wpłacimy do urzędu, może być na szczęście znacznie niższy.
PCC – podatek od czynności cywilnoprawnych
Podatek PCC to inna odmiana podatku, który może wpłynąć na procent podatku od sprzedaży nieruchomości. Podatek PCC dotyczy nieco rzadziej występujących przypadków, takich jak darowizna nieruchomości, bądź sprzedaż nieruchomości poza rynkiem pierwotnym. Stawka PCC wynosi 2% wartości nieruchomości, ale może ulec zmniejszeniu przy spełnieniu określonych przesłanek.
Warunki zwolnienia od podatku dochodowego przy sprzedaży nieruchomości
Zanim zobowiązanie podatkowe zostanie ustalone, warto sprawdzić warunki zwolnienia od podatku. Wiele osób sprzedając nieruchomość nie musi płacić podatku dochodowego ze względu na korzystne przepisy dla sprzedających. Warto zatem zwrócić uwagę na trzy podstawowe warunki zwolnienia:
Posiadanie nieruchomości przez co najmniej 5 lat
Jednym z najważniejszych kryteriów zwolnienia jest okres posiadania nieruchomości. Jeżeli sprzedajesz nieruchomość, którą posiadałeś dłużej niż 5 lat, możesz być zwolniony z opodatkowania. Dzięki temu procent podatku od sprzedaży nieruchomości wynosi w Twoim przypadku: 0%.
Sprzedaż nieruchomości będącej jedynym źródłem utrzymania
Jeśli nieruchomość, którą sprzedajesz, jest Twoim jedynym źródłem utrzymania, masz prawo do zwolnienia z opodatkowania. Znów pojawia się pytanie o jaki procent podatku od sprzedaży być zobowiązanym, w takim przypadku będzie to również 0%.
Zamieszkanie przez co najmniej 12 miesięcy przed sprzedażą
Kolejnym kryterium zwolnienia z opodatkowania jest zamieszkanie na nieruchomości przez okres co najmniej 12 miesięcy przed jej sprzedażą. W ten sposób jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości zapłacisz w takiej sytuacji, również wynosi 0%. Pamiętaj że posiadanie np. rezerwy i zmiany stanu cywilnego nie wpływają na możliwości zwolnienia podatku.
Jak obliczyć podatek od dochodu ze sprzedaży nieruchomości?
Jeżeli sprzedaż Twojej nieruchomości nie spełnia żadnego z powyższych kryteriów, konieczne będzie obliczenie podatku dochodowego ze sprzedaży nieruchomości. Przedstawiamy poniżej krótki przewodnik, jak obliczyć ten podatek:
- Oblicz wartość dochodu, czyli różnicę pomiędzy ceną sprzedaży a ceną zakupu, pomniejszoną o koszty związane z utrzymaniem nieruchomości (np. ubezpieczenie, remonty, opłaty za media);
- Następnie, jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości musisz wiedzieć, który wynosi 19%;
- Oblicz wartość podatku jako 19% wartości dochodu;
- Zgłoś dochód i podatek do odpowiedniego urzędu skarbowego, aby uniknąć sankcji;
- Wykonaj płatność do urzędu skarbowego w wyznaczonym terminie.
Zwolnienie z podatku PCC przy sprzedaży nieruchomości
W przypadku podatku PCC można również ubiegać się o zwolnienie z opodatkowania. Kluczowy jest tutaj fakt, że zwolnienie z podatku PCC przysługuje tylko w przypadku, gdy sprzedaż nieruchomości dokonana jest na rynku pierwotnym. W przypadku rynku wtórnego to kupujący, a nie sprzedający, płaci podatek PCC. Zwolnienie z PCC może być także stosowane w przypadku darowizny nieruchomości między bliskimi krewnymi.
Podsumowując, odpowiedź na pytanie, jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości musimy płacić, zależy od spełnienia przez nas określonych warunków zwolnienia. Jeśli te warunki są spełnione, podatek wynosi 0%. W przeciwnym razie, należy obliczyć podatek PIT jako 19% ze zdobytego dochodu. Pamiętaj, że właściwa wiedza na temat opodatkowania sprzedaży nieruchomości może przyczynić się do oszczędności finansowej oraz ułatwienia procesu sprzedaży nieruchomości.
Chesz szybko sprzedać nieruchomość? Wypełnij formularz:
Procent podatku od sprzedaży nieruchomości – istotne aspekty
W kontekście obrotu nieruchomościami warto zastanowić się, jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości należy uwzględnić. Kluczowe są tutaj dwa rodzaje podatków: PIT (podatek dochodowy od osób fizycznych) i PCC (podatek od czynności cywilnoprawnych). Pomimo że stawka PIT wynosi 19%, możliwe jest jej zmniejszenie do 0%, jeśli spełnione są warunki zwolnienia. Należy zwrócić uwagę na takie sytuacje, jak posiadanie nieruchomości przez co najmniej 5 lat, sprzedaż nieruchomości będącej jedynym źródłem utrzymania czy zamieszkanie na niej przez co najmniej 12 miesięcy przed sprzedażą.
Również podatek PCC, obowiązujący przy sprzedaży na rynku wtórnym lub darowiznie między bliskimi krewnymi, może być zmniejszony lub uniknięty. Kluczem jest zrozumienie, jaki procent podatku od sprzedaży nieruchomości będzie miało zastosowanie w konkretnym przypadku, co może przyczynić się do znaczących oszczędności i ułatwić proces sprzedaży nieruchomości. Każdy przypadek jest inny, dlatego warto dokładnie zgłębić temat oraz skonsultować się z ekspertem, aby zoptymalizować proces sprzedaży i płatności podatków.