Podatek przy wymianie nieruchomości: sprzedaż mieszkania, zakup domu
Czy zastanawiałeś się kiedyś, jakie podatki mogą cię spotkać, gdy sprzedasz mieszkanie i kupisz dom, próbując odnaleźć się w zawiłościach przepisów, możliwości oraz odpowiednich procedur? Nie ma się co oszukiwać – niestety, ale błędy stylistyczne w tym wstępie to nie jedyny problem, z jakim będziesz musiał się zmierzyć, gdy zdecydujesz się na taką transakcję. Właśnie po to, by pomóc ci w rozwiązaniu tego skomplikowanego zagadnienia, przygotowaliśmy dla ciebie niniejszy artykuł. Wbrew pozorom, tekst ten może okazać się twoim przewodnikiem po ścieżce życiowej wyborów, które w dalszej kolejności otworzą przed tobą świat inwestycyjnych możliwości, a w końcu prowadzą do optymalizacji kosztów poprzez minimalizowanie obciążeń podatkowych. Bez względu na decyzje, które ostatecznie podejmiesz, pamiętaj, że przeczytanie artykułu jest kluczowe, gdyż dzięki niemu, będziesz miał większą świadomość tego co robisz, a jeśli będziesz jeszcze zadawał sobie pytanie – sprzedaję mieszkanie, kupuję dom – jaki podatek mnie czeka? – być może znajdziesz w nim odpowiedź na twoje pytanie i nie tylko. Przecież wiedza to podstawowe narzędzie w dążeniu do mądrego inwestowania, dlatego serdecznie zachęcamy cię do zapoznania się z treścią artykułu – bo przecież ręczymy, że zdecydowanie warto!
Szybka sprzedaż nieruchomości? Skontaktuj się z nami: Napisz na: nieruchomosci@solidex.com.pl lub zadzwoń: +48 725 907 000
Sprzedaż mieszkania, a podatek dochodowy
W pierwszej kolejności, warto zacząć od omówienia podstawowego zagadnienia związanego z procesem sprzedaży mieszkania. A mianowicie podatku dochodowego, którego obowiązek zapłaty spotyka każdego, kto sprzedaje mieszkanie i czerpie z tego tytułu dochód.
Wysokość podatku
Zgodnie z przepisami ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, przychód ze sprzedaży mieszkania podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym w formie ryczałtu, czyli tzw. podatku od środków pieniężnych. W Polsce, wartość tego podatku wynosi obecnie 19% od uzyskanego dochodu. Oznacza to, że sprzedając mieszkanie, musisz wziąć pod uwagę konieczność zapłacenia dodatkowego podatku, gdyż on wpłynie na efektywny koszt transakcji.
Zwolnienie z podatku
Warto dodać, że istnieją okoliczności, kiedy podatek od zysku z nieruchomości może zostać pominięty. Taka sytuacja ma miejsce, gdy zysk ze sprzedaży zostaje wykorzystany na sfinansowanie zakupu innego miejsca zamieszkania. Wówczas, sprzedaje mieszkanie kupuje dom jaki podatek nie będzie cię martwił, o ile spełnisz pewne warunki. Szczególnie ważne jest, aby zakup nowego miejsca zamieszkania nastąpił w terminie 2 lat od dnia sprzedaży poprzedniej nieruchomości. Ponadto, inwestycja musi przebiegać na terenie Polski.
Kupno domu, a podatek od czynności cywilnoprawnych
Podatek od czynności cywilnoprawnych
Jeżeli kupujesz dom, musisz liczyć się z koniecznością zapłacenia podatku od czynności cywilnoprawnych. W przypadku zakupu domu, wysokość tego podatku wynosi 2% wartości nieruchomości. Zwróć jednak uwagę na dodatkową informację, że sprzedaje mieszkanie kupuje dom jaki podatek może być nieco niższy, gdy zakup następuje we wspólnocie majątkowej z małżonkiem – możecie bowiem zapłacić połowę kwoty.
Umowa darowizny
Warto również zaznaczyć, że jeżeli kupujesz dom od osoby bliskiej, warto rozważyć proces w formie umowy darowizny. Wówczas sprzedaje mieszkanie kupuje dom jaki podatek będzie płacony tylko w znacznie niższych stawkach lub nawet zwolniony. Ustawa o podatku od czynności cywilnoprawnych przewiduje tzw. „kwotę wolną”, do której, jeśli darowizna nie przekroczy, nie musisz płacić podatku. W sytuacji, gdy wartość domu jest wyższa niż wartość wolna, płacisz podatek, ale tylko od kwoty przekraczającej tę wartość.
Notariusz i opłaty notarialne
Opłaty notarialne
W trakcie procesu sprzedaży mieszkania oraz kupna domu, będziesz musiał również uiścić opłaty notarialne. Są to koszty związane z umową przedwstępną oraz aktem notarialnym. Maksymalne stawki opłat notarialnych są ustawowe. Przy sprzedaży mieszkania, czyli dokonaniu przeniesienia własności nieruchomości, należy zapłacić opłatę notarialną od wartości przedmiotu umowy.
Ostatnią kwestią, jaką warto poruszyć, to fakt, że sprzedaje mieszkanie kupuje dom jaki podatek związany z obniżonymi opłatami notarialnymi przy zakupie domu wraz z małżonkiem. W przypadku wspólności majątkowej, notariusz może obniżyć opłaty notarialne, co przekłada się na potencjalne oszczędności.
Chesz szybko sprzedać nieruchomość? Wypełnij formularz:
Podsumowując, oto najważniejsze punkty dotyczące podatków przy zmianie miejsca zamieszkania
Podczas sprzedaży mieszkania i kupna domu, warto zwrócić uwagę na obowiązek zapłaty różnorodnych podatków oraz opłat. Z pierwszym związane są szczególnie trzy kluczowe aspekty:
- Podatek dochodowy w formie ryczałtu wynoszący 19% od uzyskanego dochodu, który dotyczy sprzedaży mieszkania – jednak z możliwością zwolnienia, gdy zysk ze sprzedaży zostaje wykorzystany na zakup nowego miejsca zamieszkania w terminie 2 lat.
- Zakup domu będzie obciążony podatkiem od czynności cywilnoprawnych, wynoszącym 2% wartości nieruchomości, ale ze sposobnością zmniejszenia kwoty podatku w przypadku wspólnocie majątkowej z małżonkiem.
- W sytuacji, gdy dom będzie nabywany od osoby bliskiej, warto przyjrzeć się formie umowy darowizny, aby skorzystać z niższych stawek podatkowych bądź nawet zwolnienia z opłaty.
Ważne jest również uwzględnienie opłat notarialnych związanych z umową przedwstępną oraz aktem notarialnym przy sprzedaży mieszkania i kupnie domu. W przypadku wspólności majątkowej, istnieje możliwość obniżenia opłat notarialnych.
Niniejsze informacje mają na celu ukazanie istoty zarówno podatków, jak i opłat związanych z procesem sprzedaży mieszkania oraz zakupu domu. Wiedza ta przekłada się na świadomość i umiejętność podejmowania właściwych decyzji, mając na uwadze optymalizację kosztów i bieżące obowiązki podatkowe.